Elaborer la liasse fiscale

par | Août 28, 2023 | Comptabilité, trésorerie, fiscalité, finance

Elaborer la liasse fiscale

03 jours -21 heures
Dates inter 2024 :
Les 16-23-30 Avril
Les 23-28-30 Aout
Les 09-16-23 Octobre

Présentiel
ou Classe virtuelle

Tarif Inter : 1690 €

Objectifs de formation

  • Elaborer la liasse fiscale

Objectifs pédagogiques

  •  Appliquer les principes de base de l’établissement de la liasse fiscale
  • Compléter les différents imprimés de la liasse fiscale,
  • Comprendre les liens entre les états, pour réaliser les contrôles de validité

Prérequis

  • Connaissances des bases comptables

Public

  • Collaborateur des services comptables et financiers

Modalités pédagogiques

  • Alternance d’apports théoriques et pratiques
  • Exercices d’applications construits à partir des informations transmises par le commanditaire
  • Travail en sous-groupe
  • Document de synthèse remis à l’issue de la formation
  • Matériel : aucun

Modalités d’évaluation des acquis

  • En amont de la formation : recueil des attentes, réunion de cadrage
  • Pendant la formation : Test, QCM, cas pratiques, mises en situation
  • En aval de la formation : évaluation à chaud, évaluation à froid.

Financement

  • OPCO sous conditions
  • Entreprise
  • Individuel

Dates et Horaires

  • Intra-entreprise en concertation avec l’entreprise
  • Inter-entreprises, selon planning de formation ORDIA
  • Horaires de 8h30 à 12h00 et de 13h00 à 16h30

Lieu

  • Inter : ORDIA, 69 rue Jeanne d’Arc, 97420 LE PORT
    Le bâtiment est accessible aux personnes à mobilité réduite (PMR), pour tout autre handicap, nous contacter pour mise en place des moyens de compensation. Les services proposés sont accessibles à tous sous couvert :

– que l’information soit transmise suffisamment en amont aux équipes afin de permettre la mise en place des moyens de compensation

– que les moyens de compensation n’appartenant pas au centre puissent effectivement être mis en place (interface de communication…)

– que la formation envisagée soit compatible avec le handicap.
Référent handicap et personnel sensibilisé

  • Intra : en concertation avec l’entreprise.

LA LIASSE FISCALE BIC-IS

– Les déclarations des résultats

  • Déclaration du résultat 2065 (IS)

– Remplir les tableaux comptables

  • Bilan-Actif (2050)
  • Bilan-Passif (2051)
  • Compte de résultat de l’exercice (2052 et 2053)
  • Immobilisations (2054)
  • Tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)
  • Amortissements (2055)
  • Provisions inscrites au bilan (2056)
  • État des échéances des créances et des dettes (2057)

– Remplir les tableaux fiscaux

  • Détermination du résultat fiscal (2058-A)
  • Déficits, indemnités pour congés à payer et provisions non déductibles (2058-B)
  • Affectation du résultat et renseignements divers (2058-C)
  • Le traitement des plus et moins-values (2059-A) (2059-B) (2059-C)
  • Suivi des réserves spéciales (2059-D)
  • Détermination de la valeur ajoutée (2059-E)
  • Liens de détention (2059-F, 2059-G, 2059-H et 2059-I)

 

LA LIASSE D’INTEGRATION FISCALE (2058 – XX)

  • Présentation du régime de l’intégration fiscale
  • Le traitement des plus ou moins-values et des déficits : calcul d’ensemble ; les rectifications, suivi des déficits ; les moins-values à long terme ;
  • Suivi du résultat : calcul d’ensemble et des rectifications éventuelles ; calcul du résultat fiscal ;
  • Subventions et abandons de créances (2058-SG)
  • État des crédits d’impôt et créances imputables (2058-CG)
  • Liste des sociétés intégrées et sortantes (2029-B)
  • Mise à jour de la liste des sociétés du groupe pour l’exercice suivant

 

CRÉDITS ET RÉDUCTIONS D’IMPÔT DES ENTREPRISES

  • Les principales Réductions et crédits d’impôt de l’exercice et leurs déclarations
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Natacha de GUIGNE

Intervenant/e

Formatrice professionnelle pour adultes
DECF Diplôme d’études comptables et financières

BTS Comptabilité et gestion

Bac Scientifique

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